Cómo compilar documentos complementarios para la forma de raíces 706

categoría Finanzas personales / La planificación patrimonial / Impuestos

Completando el 706 puede parecer bastante malo para ti, pero es probable que tenga un montón de documentación de apoyo que usted necesita enviar con él. Si lo hace, conecte cualquiera de los siguientes documentos son aplicables en la herencia de su difunto a la devolución cuando la presente.

Considere la posibilidad de preparar un índice o lista, de exposiciones. Conecte el índice directamente detrás de la 706 y la etiqueta de cada uno de los documentos en su cara como Anexo A, Anexo B, y así sucesivamente. El uso de fichas de índice para cada exposición es también una idea excelente.

También, cuando se refiere a cada uno de los documentos que se adjuntan en el 706, darles nombres específicos (como Anexo A, Anexo B, y así sucesivamente) para mayor claridad. La más clara que hacen cosas por el IRS, más feliz que va a ser, ya que revisa su declaración de impuestos (y el más cómodo será que usted está revelando todo).

Entre los documentos a adjuntar a la devolución son

  • Una copia certificada del acta de defunción del causante (necesario en todos los casos).

  • Una copia certificada de la voluntad, si el difunto murió con un testamento. Puede obtener copias certificadas de la voluntad de la corte donde se presentó el testamento para su legalización. Si usted no puede obtener una copia certificada, adjunte una copia no certificada y explicar por qué no está certificada.

  • Una copia certificada de su nombramiento como albacea o cartas testamentarias.

  • Un Poder Notarial IRS (Formulario 2848).

  • Recibo de pago de la herencia o raíces impuestos estatales.

  • Tasaciones de propiedad.

  • Declaraciones de seguros de vida (Formulario 712). Véase la discusión de Anexo D.

  • Declaraciones de impuestos de regalo (Formulario 709).

  • Certificados de Pago del Impuesto de Relaciones Exteriores de la Muerte (Formulario 706-CE).

  • Copias de los documentos del fideicomiso.

  • Para las empresas con pocos accionistas, declaraciones de ganancias y balances.

Si el difunto era un ciudadano estadounidense pero no es residente, deberá adjuntar la siguiente documentación adicional:

  • Una copia del inventario de bienes y el horario de los pasivos, créditos contra la masa, y los gastos de administración conforme fue presentada ante el tribunal extranjero, certificado por el funcionario competente del tribunal extranjero

  • Si la finca está sujeta a un impuesto extranjero, una copia de la declaración de impuestos en virtud de la Ley del Impuesto sobre la muerte extranjera, ya sea propiedad, la herencia, la sucesión, la herencia, o de otra manera



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