Requisitos para el uso de bonos de ahorro para los gastos universitarios

Para guardar de libres de impuestos ya sea utilizando la Serie EE o Serie I bonos de ahorro de la universidad, el propietario tiene que ser al menos 24 años de edad en el primer día del mes en que se emitió el bono. No hay excepciones aquí.

Si enciende 24 el 18 de junio de 2009, y usted compra un bono el 19 de junio de 2009 (por lo que es real y verdaderamente de 24 años de edad), la fecha de emisión es considerado como el 1 de junio 2009, cuando aún no eras 24 años de edad. Mala suerte, pero usted tendrá que pagar impuestos sobre los intereses que usted gana en ese vínculo particular. Usted debería haber esperado hasta julio.

Para excluir los ingresos obtenidos a partir de un bono de ahorro de la serie EE o serie I de su ingreso, debe ser el propietario de la fianza. Usted no puede comprar bonos como un regalo para alguien (quizás usted es 24, y la persona que desea comprar para no lo es) y conservar el beneficio fiscal por sí mismo.

Además, si usted compra bonos como regalos para sus hijos o nietos menores de 24 en el momento de los bonos se compran, van a tener que pagar ningún impuesto sobre la renta que se debe a las ganancias, sin importar la edad que tenía cuando comprar los bonos.

Si usted desea dar a estos bonos como regalos que se utilizarán para su niño o la educación post-secundaria del nieto, registrarlos a su nombre y número de Seguro Social (por su hijo) o el nombre de su hijo y el número de Seguro Social (por su nieto) en Para sacar el máximo provecho de la exención de impuestos para el uso educativo de estos bonos ofrecen.

Cuando llegue el momento de pagar las facturas de la matrícula, la persona que está redimiendo el bono será también la persona que está pagando la cuenta. Pero no se olvide: Para calificar para este tratamiento, la persona a quien se registre el vínculo debe ser de al menos 24 años de edad en el mes antes de la emisión del bono.

Planes de ahorro de educación, tales como la Sección 529 planes y cuentas de ahorros de educación Coverdell que permiten que alcance casi ilimitado al elegir un estudiante potencial de ahorrar para. Serie EE o Serie I bonos de ahorro son mucho más restrictivas. Usted puede pagar los gastos educativos calificados para sólo los siguientes estudiantes sin tener que pagar impuesto sobre la renta sobre el interés que ha ganado:

• Tú mismo: Siempre que los bonos fueron emitidos después de su cumpleaños número 24, puede utilizarlos para sus propios gastos de educación calificados y no pagar ningún impuesto sobre la renta en absoluto.

• Su esposo: Un cónyuge califica siempre y cuando usted está presentando una declaración de impuestos conjunta.

• Tus niños: Los niños son elegibles, siempre y cuando todavía les reclama como dependientes en su declaración de impuestos. Después de que ellos reclaman su propia exención personal, estás de suerte.

Congreso siempre la intención de que esta rebaja de impuestos particular, se reservará para las personas con ingresos limitados. Debido a eso, en serio restringida que podían participar en estos reembolsos libres de impuestos al poner requisitos de ingresos muy estrictas en su lugar. Estas cantidades se ajustan anualmente por la inflación, pero nunca fueron demasiado generoso para empezar, y no mejoran mucho incluso con el ajuste por inflación.

Si usted presenta su declaración de impuestos mediante el " casadas que declaran por separado " estado civil, no se puede redimir a cualquiera de su libre de impuestos bonos, incluso si usted cumple con todos los demás criterios. Simplemente no está permitido.