Cómo hacer distribuciones discrecionales de fondos fiduciarios

Instrumentos fiduciarios suelen dar alguna orientación con respecto a qué tipo de distribuciones discrecionales un fiduciario puede hacer a los beneficiarios. Poderes discrecionales pueden ser estrictamente prescritos en el instrumento de fideicomiso, lo que limita los tipos de posibles distribuciones. En muchos casos, sin embargo, estos poderes están abiertos a la interpretación. Poderes discrecionales a menudo se utilizan al hacer distribuciones a los beneficiarios para su salud y bienestar, con fines educativos, de propiedad de vivienda, o de negocios esfuerzos.

Garantizar la salud del beneficiario y el bienestar

Un administrador puede tener el poder de hacer distribuciones para asegurar la salud y el bienestar de beneficiario de la confianza y la de su familia. A veces, estas distribuciones se limitan a cubrir los gastos médicos por el instrumento de fideicomiso. Sin embargo, la salud y el bienestar estándar por lo general se pueden interpretar para incluir casi cualquier cosa el fiduciario siente agregará al beneficiario 'bienestar general. Unas vacaciones o de ballet lecciones son ejemplos.

Pagar por la educación del beneficiario

Ahorrar para la educación dentro de un fideicomiso permite cierta libertad a la hora de pagar por esa educación. Si el beneficiario recibe becas por mérito o decide no ir a la universidad, el dinero puede ser fácilmente utilizado para otros fines.

El poder discrecional para hacer distribuciones para la educación no se limita a las escuelas de educación superior. También puede utilizar el dinero del fideicomiso para pagar los programas educativos suplementarios primaria privada y la educación secundaria, campamentos educativos de verano, tutoría, o incluso para comprar un ordenador. Al igual que el estándar de la salud y el bienestar, el poder de un fiduciario para hacer distribuciones educativos es a menudo flexible.

En caso de financiar la compra del beneficiario de una casa?

Instrumentos fiduciarios Pocas incluyen lenguaje específico que permite distribuciones a un beneficiario a efectos de la compra de una casa. Pero pocos instrumentos que prohíben explícitamente de hacer distribuciones para el pago inicial o el precio total de la compra de una casa.

Considere los recursos de la confianza y las habilidades de toma de decisiones del beneficiario cuando se desplaza esta área gris. Asegúrese, al tomar su decisión, que el beneficiario puede pagar los gastos de la casa en curso, el mantenimiento y los impuestos de bienes raíces.

Si usted piensa que el beneficiario debe vivir en una vivienda estable en lugar de ir de vacaciones al alquiler, pero no está seguro de que él o ella puede permitirse el mantenimiento y los impuestos de una casa, usted tiene la opción de que la compra la confianza, y el propietario, la propiedad. De esta manera, usted sabe que se están pagando las cuentas, y usted puede organizar inspecciones regulares de mantenimiento.

Iniciar un negocio: Considere plan de negocios del beneficiario

La decisión de distribuir los fondos fiduciarios con el fin de permitir al beneficiario para iniciar o capitalizar una empresa depende en gran medida de su confianza en el beneficiario y su plan de negocios, además. Solicitar y estudiar el plan de negocios y que su juicio basado en principios comerciales sólidos.

Incluso si usted decide en contra de una distribución de apoyo a las empresas del beneficiario, es posible que desee préstamo el dinero al beneficiario, basado en la fuerza del plan de negocios. Haga que el beneficiario firmar un pagaré que requiera la devolución del principal e intereses a tasas de mercado. Los temas del IRS Precios Federales Aplicables todos los meses, dando al tipo de interés mínimo que puede cobrar por un préstamo considerado una tasa de mercado justo.

Discreción del Fideicomisario: Tomar decisiones informadas

Si un beneficiario pide una distribución y el instrumento de fideicomiso no es clara acerca de una solicitud de este tipo, tiene que decidir. Pregunte a los beneficiarios un montón de preguntas y revisar la documentación de terceros cuando esté disponible. Usted debe deliberar con cuidado. Toma lo que sabe sobre el beneficiario en consideración. Recuerde, usted no está obligado a dispensar dinero sólo porque un beneficiario lo solicite.