Evaluar el riesgo de crédito se extiende

El crédito es una forma de préstamo. Las empresas con frecuencia ofrecen sus productos o servicios a los clientes a crédito, lo que significa que esperan que se les pague en una fecha posterior. La extensión de crédito es común que las tiendas de muebles, concesionarios de automóviles, muchas empresas que venden a otras empresas, y casi cualquier empresa que se ocupa de los bienes que se consideran caro para los clientes a comprar.

Digamos que usted utiliza su tarjeta de crédito para comprar chicle. Esa compra es un riesgo para la empresa que emitió la tarjeta de crédito, porque pagan el distribuidor bubblegum para su chicle bajo la expectativa de que usted tendrá que pagar de nuevo. En el balance de la empresa, esta transacción se considera una cuenta por cobrar para el prestamista hasta que reciba el pago.

Ofreciendo crédito suena como una gran idea para la compañía. Artículos más caros pueden ser bastante difícil comprar todos a la vez, por lo que permite a los clientes realizar compras a crédito mejora su capacidad para pagar los productos de la compañía. Esta estrategia también ayuda a las empresas a generar ingresos mediante la obtención de intereses sobre las ventas realizadas a crédito.

Una empresa tiene que tener mucho cuidado, sin embargo, cuando se trata de beneficiarse de la ampliación de crédito a sus clientes, ya que siempre existe la posibilidad de que la empresa no se les paga de vuelta. Riesgo crediticio es, pues, el riesgo de que alguien no paga volver sus préstamos.

El riesgo de crédito se evalúa generalmente sobre una base individual. Cada cliente se evalúa en los siguientes criterios:

• Flujo de fondos para determinar si él tendrá el dinero para pagar el préstamo

• Valor en libros para asegurar que en caso de que por defecto, no habrá compensación garantía

• Historial de pagos para ver cómo ha pagado préstamos anteriores

Esta evaluación del riesgo de crédito funciona muy parecido a su puntaje de crédito personal. Si una empresa decide que una persona es demasiado propensos a dejar de pagar el préstamo, lo que significa que está en alto riesgo de no pagar de nuevo, entonces la compañía no le dará el préstamo (o por lo menos shouldn't- aunque, como los principales bancos de todo el mundo han demostrado recientemente, la estupidez no conoce la puntuación de crédito).

Entonces, ¿qué sucede cuando una persona no paga su préstamo? La empresa pierde dinero. Al igual que con otras formas de riesgo, debido a esta pérdida de dinero no añade ningún valor a la empresa, se considera un costo sin valor agregado, que es una mala cosa.

En caso de que la empresa deje de ofrecer crédito? Si la persona a cargo de la gestión del riesgo es muy malo en su trabajo, entonces la compañía realmente puede perder más dinero debido al riesgo de crédito que el potencial de crecimiento de los ingresos generados por los clientes que utilizan el crédito. Tal pérdida es raramente el caso, sin embargo.

La mayoría de las empresas a determinar la tasa de interés van a cobrar en función del nivel de riesgo asumido. En promedio, un cliente que es un mayor riesgo de crédito incurre en mayores costos para la empresa, por lo que la empresa cobra una tasa de interés más alta para compensar los mayores costos.

Esta estrategia es discutible, por supuesto, porque la tasa de interés más alta aumenta el riesgo de que la persona de forma predeterminada. Los acreedores continuarán ampliando el crédito a los clientes de mayor riesgo y más alto hasta que los costos de la ampliación que el crédito (además de los costos asociados con el riesgo de amortización) supera el importe de los ingresos generados por esa persona (en términos de economía, el punto donde IM = CM ).

La sobreexposición al riesgo de crédito fue el primer error que muchos bancos hechos que condujeron al colapso financiero de 2007. Hacer hipoteca y otros préstamos a personas que no tienen la capacidad de hacer los pagos o que de otra manera tenía un historial de impago de los préstamos aumentó el grado de riesgo de crédito experimentado por los bancos.

Durante el inicio de la recesión, cuando estos bancos expuestos a altos niveles de riesgo de crédito dejaron de recibir los depósitos de sus clientes que se estaban convirtiendo en paro como consecuencia de la desaceleración económica y los pagos de los préstamos que habían emitido, ya no podían hacer los pagos de los préstamos que habían tomado ellos mismos.

Por lo tanto, ellos fueron víctimas de otro tipo de riesgos que se analiza en el final de este capítulo: el riesgo de liquidez.