Cierre de los libros de caja en su negocio

Después de los dueños de negocios comprobar la exactitud de sus libros de contabilidad, pueden finalizar los libros de caja y preparar los informes financieros para verificar el éxito financiero de la empresa o el fracaso en el último mes, trimestre o año. Este proceso de verificación de la exactitud de dinero en efectivo se llama demostrando a cabo.

El primer paso para probar los libros implica contar caja de la empresa y verificar que los números de dinero en efectivo en sus libros coinciden con el dinero en efectivo a la mano en un punto determinado en el tiempo.

Cerrando los libros de caja

Si mantiene los libros de forma manual, puede encontrar un registro de cada transacción que involucra dinero en efectivo en una de dos libros de caja: el diario de depósitos en efectivo (dinero en efectivo que entra en el negocio) y la revista Los desembolsos en efectivo (dinero que sale de la empresa ).

Si utiliza un sistema de contabilidad computarizado, usted no tiene estos libros de caja, pero hay muchas maneras diferentes para encontrar la misma información detallada, ya que contienen. Puede ejecutar informes de ventas por cliente, por artículo o por el representante de ventas.

La siguiente figura muestra los tipos de informes de ventas que QuickBooks puede generar automáticamente. También puede ejecutar informes de que todo lo que muestran las compras de la compañía por el vendedor o por tema, así como la lista de las compras todavía en orden.

La siguiente figura muestra los distintos compra informa que QuickBooks puede ejecutar automáticamente. Estos informes se pueden ejecutar por la semana, del mes, del trimestre o del año, o puede personalizar los informes para mostrar un determinado período de tiempo que se está analizando. Por ejemplo, si usted quiere saber lo que se produjeron ventas entre el 5 y 10 de junio, puede ejecutar un informe especificando las fechas exactas.

Además de las ventas y la compra de los informes que se muestran en las figuras anteriores, se pueden generar otros informes de detalles de transacciones, incluyendo clientes y empleos cobrar-, tiempo y mileage- vendedores y por pagar- inventario- empleados y payroll- y banca.

Una gran ventaja de un sistema de contabilidad computarizado cuando usted está tratando de demostrar a cabo sus libros es el número de diferentes formas en que puede desarrollar informes para comprobar la exactitud de sus libros si sospecha que un error.

Finalización de los ingresos en efectivo

Si todos sus libros son hasta a la fecha, cuando resume el diario de depósitos de efectivo en cualquier día y hora que usted elija para probar a cabo sus libros, usted debe llegar a un total de todo el efectivo recibido por la empresa en ese momento.

Por desgracia, en el mundo real de la contabilidad, las cosas no salen tan agradable y limpio. De hecho, es probable que ni siquiera empezar a introducir las transacciones de ese día en particular en los libros hasta el día siguiente, al entrar en los informes de efectivo de todos los cajeros y otros que manejan efectivo entrante (por ejemplo, las cuentas por cobrar del personal) en el diario de depósitos de efectivo.

Después de entrar en todas las transacciones desde el día en cuestión, los libros para el período que usted está mirando todavía pueden estar incompletos. A veces, los ajustes o correcciones deben hacerse a los números que terminan en efectivo.

Por ejemplo, las tasas de tarjetas de crédito mensuales e intereses recibidos del banco no pueden todavía ser registrados en sus libros de caja. A medida que el tenedor de libros, usted debe estar seguro de que todas las comisiones bancarias relacionadas con los ingresos en efectivo, así como los intereses devengados se registran en el Efectivo Recibos diario antes de resumir las revistas para el período que está analizando.