Cómo proyectar el flujo de caja para su sin fines de lucro

LA la proyección del flujo de caja es un subdocumento de su presupuesto sin fines de lucro que las estimaciones no sólo la cantidad de dinero que recibirás y pasar a lo largo de un año, sino también cuando recibirá y lo gasta. Se degrada su presupuesto en incrementos de tiempo. Algunas organizaciones crean trimestral (tres meses), algunas proyecciones mensuales, algunos semanal. Es una buena idea hacer la planificación del flujo de caja mensual.

Aunque las organizaciones donantes está y los principales donantes es probable que desee ver a su presupuesto (y lo desea, puede ver la versión que compara las proyecciones de las cantidades reales), su proyección de flujo de caja en general es un documento para usted, su junta directiva, y, posiblemente, una fuente de préstamos .

Para configurar una proyección de flujo de caja, comience con una copia de su presupuesto y añadir detalles a los nombres de todas las diferentes categorías. Por ejemplo, bajo " Becas de la Fundación, " anote los nombres de todos los cimientos de la que usted ahora recibe dinero y de cualquier de las que usted anticipa recibir una subvención. Añadir el mismo tipo de detalles para sus categorías de gastos.

Proyecto adelante yendo hacia atrás. Suena contradictorio, ¿no? Crear columnas para los tres meses más recientemente completado de su año. Ir a través de sus registros. Ponga cualquier ingreso recibido en los plazos adecuados, y anotar todos sus gastos en las categorías correctas y períodos de tiempo. No te preocupes si te has olvidado de cualquier categoría. Tener estas cifras reales para el pasado reciente le ayuda a ver los patrones de ingresos y gastos.

Ahora, comienza la proyección: Volver a cada elemento de línea y anote la cantidad estimada que hay que entregar en cada período mensual. Comience con el " fácil " elementos - como el alquiler que es una cantidad constante debido a un cierto día o de la parte del empleador de los impuestos federales sobre la nómina. Luego, busquen en las cuentas coherentes que varían con el tiempo.

Si sus facturas de servicios públicos son altas durante los meses de invierno debido a que su agencia está utilizando el horno más, no te olvides de proyectar ese aumento. Si administra un huerto de la comunidad durante el verano que aumenta el consumo de agua, proyecto para ese aumento también.

Como usted entra en el flujo de hacer predicciones, es fácil llegar a ser demasiado optimista acerca de su ingreso anticipado. Si usted ha solicitado una subvención que usted no está seguro acerca de, no lo ponga en su proyección de flujo de caja. Si su evento anual para recaudar fondos plantea entre $ 25.000 y $ 32.000 cada año, el proyecto de $ 25.000 en ingresos.

¿La razón? Usted no tendrá ningún problema para saber qué hacer cuando se tiene más dinero de lo previsto, pero es posible que tenga un problema que constituye un déficit! Su proyección de flujo de efectivo se supone que le avise si estás a punto de quedarse corto.

Ya casi ha terminado en este punto. Como siguiente paso, mirar hacia atrás en sus registros financieros para ver la cantidad de dinero que tenía al inicio del primer mes de su proyección de flujo de caja. Colocar esta figura en un " Equilibrio Adelante " remar como el primer elemento de ingresos para su primer período de meses. Añádelo a todos los ingresos de ese mes y restar los gastos de ese mes.

La diferencia le da la siguiente " Equilibrio Adelante " cantidad que corresponde a la fila superior de la siguiente columna de ingresos para el Siguiente período mensual. Y seguir adelante. El saldo de cada mes se realiza de manera constante en la parte superior.