El flujo de caja para los maniquíes
La comprensión de la terminología utilizada en el análisis de ganancias y flujo de caja es esencial para la gestión de las finanzas de su negocio. Éstos son algunos de los términos clave que debe comprometerse a la memoria:
Punto de equilibrio: El nivel de ventas necesarias para producir resultados operativos con beneficio cero (ingresos por ventas menos el costo de ventas y otros gastos es igual a cero).
Velocidad de combustión: La velocidad a la que el efectivo se quema o se consume por una empresa que está operando a pérdida (o por un margen de beneficio muy bajo posiblemente).
Mesa de Cap: Una tabla gorra, o tabla de capitalización, es un resumen de quién es dueño de qué parte de una empresa y en qué estructura. Estructuras de propiedad son un tema muy delicado e importante con las fuentes de financiación de terceros.
La ampliación de la pista de aterrizaje: Si usted está pronosticando efectivo para funcionar en cuatro meses, pero una nueva fuente de dinero en efectivo no estará disponible durante seis meses, debe encontrar una manera de estirar su dinero en efectivo, o ampliar la pista para llegar a la próxima fecha de la financiación.
Fecha de Gas: Estrechamente relacionado con la velocidad de combustión, la fecha de humos es una estimación de la fecha de una empresa se quedará sin dinero en efectivo y se dejó que se ejecuta en los humos.
Tasa de crecimiento sostenible: En base a la rapidez con que una empresa puede crecer con recursos internos solamente (es decir, sin garantizar el capital o en efectivo externa para apoyar el crecimiento futuro). Violación de la tasa de crecimiento sostenible significa que se necesita capital externo para apoyar la tasa de crecimiento más alta.
Tipos de cuentas de efectivo para su negocio
El dinero se utiliza para administrar su negocio reside en diferentes cuentas. Para administrar los flujos de efectivo de manera efectiva, por lo general, necesitan tener dinero en efectivo en los siguientes tipos de cuentas:
General de cuenta de explotación: Se utiliza para el tratamiento de la gran mayoría de las transacciones normales y habituales de una empresa, tales como el pago de proveedores y recibir pagos de clientes.
Cuenta nómina: Una cuenta bancaria separada para la actividad de procesamiento de la nómina. Una cuenta de nómina es financiado con apenas suficiente para cubrir la siguiente nómina.
Cuenta de inversión: Varios nombres se aplican para este tipo de cuenta bancaria, incluyendo ahorro, mercado de dinero, interés teniendo, y otros. La idea básica es que cuando una empresa tiene saldos excedentes de efectivo, el efectivo es " estacionado " en una cuenta que puede generar intereses u otros beneficios de inversión.
Cuentas de efectivo restringidos: Una cuenta de efectivo restringido puede ser cualquiera de un número de diferentes cuentas bancarias únicas que mantienen un saldo de caja para un uso particular. Por ejemplo, podría ser una cuenta de fideicomiso establecido para segregar en efectivo que se puede utilizar sólo para un propósito muy específico.
La relación entre el flujo de caja y el beneficio en los negocios
Hacer ganancias genera flujo de caja. Cualquier dueño de negocio sabe. Pero el aumento real en efectivo durante un período determinado es siempre menor o mayor que el número de beneficios. Los siguientes puntos ilustran cómo el flujo de caja se refiere a los beneficios:
Los importes de los flujos de efectivo durante el período rara vez son iguales al informe de ingresos y gastos de los números en el PL (pérdidas y ganancias) para el período.
Acciones que inferior flujo de caja: el aumento de las cuentas por cobrar y por la disminución en inventarios cuentas por pagar y gastos acumulados por pagar.
Acciones que elevar flujo de caja: la disminución de las cuentas por cobrar y cuentas por pagar el aumento en inventarios y gastos acumulados por pagar.
El gasto de depreciación no es un desembolso en efectivo en el período recorded- tampoco es amortización pérdidas gastos- inusuales registrados en el período no puede implicar gasto de efectivo, sino más bien ser saneamientos de activos o escribir planos de pasivos.
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