Plan de negocios declaración de flujo de efectivo: el total de fondos fuera

Esta sección de su estado de flujo de efectivo de negocio muestra dónde fue el dinero. Usted puede notar una serie de entradas que no aparecen como gastos en el estado de resultados - como edificios y equipos, reducción de la deuda a largo plazo, y las distribuciones a los propietarios.

La razón se debe a que estos desembolsos de efectivo no resultan directamente del costo de hacer negocios, y por lo tanto no cotizan en la cuenta de resultados, a pesar de que están rastreados en la declaración de flujo de efectivo.

• El costo de los bienes adquiridos: Esta partida incluye todos los productos y materiales que usted pagó durante el período del estado de flujo de efectivo. No importa si usted vende los bienes que adquirió o si entraban en su inventario- si usted pagó para adquirirlos durante este período de declaración, que aparece aquí.

  $ 461.000 se gastaron para el costo de los bienes adquiridos - una cifra que coincide con la entrada $ 448,000 para el costo de ventas se muestra en la cuenta de resultados de la empresa, más un aumento del balance en los inventarios de la compañía de $ 13.000.

• Ventas, general y administración: Esta partida cubre los pagos realizados por la llamada gastos exagerados, incluyendo todo, desde clips de papel a la nómina. Cuando el dinero en realidad deja las manos, introduce los gastos aquí. Ventas, general y los gastos de administración tomaron $ 127,000, incluyendo $ 126,000 que aparece en la cuenta de resultados y un pago inicial de $ 1,000 en el pasivo circulante, que se muestra en el balance general.

• Gastos por intereses: Esta entrada refleja el interés que pagó durante el período del estado de flujo de efectivo, ya sea para los préstamos a corto plazo oa largo plazo que su empresa ha adoptado para financiar todo, desde compras de inventario de edificios y equipo. La compañía pagó $ 24,000 en gastos por intereses.

• Impuestos: Esta partida refleja los pagos de impuestos que haya realizado durante el período del estado de flujo de efectivo. La compañía pagó $ 22.000 en impuestos.

• Edificios y equipamiento: Artículos caros que su negocio adquirido se muestran como activos en el balance y en la forma de amortización en su cuenta de resultados. En el momento que usted realmente hacer la compra, el monto de su pago de la compra se presenta aquí en su estado de flujo de efectivo. Los dueños de la tienda de regalos también gastaron $ 5,000 en equipo.

• Reducción de la deuda a largo plazo: Esta entrada incluye el dinero que pagó para reducir alguno de sus deudas comerciales. Pasaron $ 4.000 en la reducción de la deuda a largo plazo, que podrás ver reflejado como un incremento en bienes de equipo y una disminución de los pasivos a largo plazo en el balance

• Distribuciones a los propietarios: Si su empresa obtiene un beneficio y su balance es fuerte, usted está en condiciones de dar algunas recompensas financieras de nuevo a los propietarios de la empresa. Si lo hace, introduzca distribuciones o pagos de dividendos en esta zona del estado de flujo de efectivo. La compañía distribuye $ 85.000 de nuevo a los propietarios de la tienda de regalos en el año, con lo que el total de fondos a $ 728.000.