Criterios de selección para los planes de ahorro 529 universitarios

Sección 529 planes parecen estar envuelto en las calificaciones. Su plan debe calificar y así debe a su hijo, pero no permitir que estas interminables listas de criterios que desalientan el uso de los planes 529. Para que un plan de la Sección 529 para calificar bajo las reglas del IRS, debe cumplir con los siguientes requisitos:

• Las contribuciones pueden hacerse sólo en efectivo, incluyendo cheques, giros postales, o deducciones de nómina, pero no en acciones, bonos o bienes raíces.

• Después de una contribución se hace en un plan específico, no puede dirigir las inversiones. Es posible, sin embargo, cambiar de plan una vez al año.

• Usted no puede prometer el valor de la cuenta como garantía contra cualquier tipo de préstamo.

• El plan o programa en el que se invierte debe proporcionar a cada beneficiario designado una contabilidad separada.

• No se puede contribuir más en una cuenta o grupo de cuentas, en beneficio de un solo beneficiario designado que el beneficiario deberá utilizar en el pago de los gastos calificados de educación superior. Tienes que tratar de estimar esta cantidad.

Cuando usted hace una aportación a un plan de la Sección 529, no está permitido ningún tipo de deducción de impuestos federales por el monto de su contribución. Dependiendo del estado donde usted vive, usted puede obtener una deducción de impuestos sobre la renta estatal actual para una parte o la totalidad de su contribución cada año.

Después de que su dinero está invertido en un plan de la Sección 529, el interés con seguridad que usted gana en él no se grava hasta distribuciones se hacen a su beneficiario designado. Y, si se utiliza la distribución de estos planes para pagar los gastos calificados de educación de un estudiante en una institución educativa elegible, las ganancias acumuladas en general, no se gravan en absoluto.

En este punto, usted puede estar pensando que las únicas instituciones educativas que estos planes están calificados para pagar son los colegios y universidades. No cierto. Instituciones calificados incluyen todas las escuelas de educación superior que son elegibles para participar en programas del Departamento de Educación de ayuda financiera, incluyendo muchas escuelas profesionales y técnicas, colegios comunitarios, e incluso algunos programas de aprendizaje de Estados Unidos. Las instituciones elegibles no tienen que estar ubicados en los Estados Unidos- muchos colegios y universidades extranjeras califican. Verifique con las instituciones que usted o su hijo está interesado en estar seguros de que sus hijos califican.

Por extraño que parezca, las cosas que usted piensa cuando la frase " cualificado estudiante " viene a la mente (grados, compromiso, unidad, etc.) no tienen absolutamente nada que ver con la definición del IRS. A los efectos de la Sección 529 planes, un estudiante calificado debe cumplir con los siguientes criterios:

• Él o ella debe ser el beneficiario designado original del plan o, en el caso de un plan de reinversión libre de impuestos a otro beneficiario, debe ser un miembro de la misma familia que el beneficiario original en una de estas relaciones que figuran:

• Esposa

• Hijo, nieto o bisnieto (un descendiente lineal)

• Hijastro, madrastra, padrastro o (pero no stepgrandchildren)

• Hermano, hermana, hermanastro o hermanastra

• Padre, madre o abuelos (un ancestro lineal)

• Sobrina o sobrino

• Hermano o hermana de su madre o padre

• Primer primo

• Un cuñado, ya sea madre, padre, hermana, hermano, hijo, o hija

• El marido o la esposa de cualquier persona en esta lista