Es propiedad de una inversión adecuada para su smsf?

En los últimos tiempos, algunos sectores de la industria de la jubilación han expresado su preocupación por el nivel de interés en la inversión de propiedad de super fondos autogestionados (SMSF) fideicomisarios. La principal preocupación parece estar en torno al uso y el potencial de crecimiento en el uso de un tipo especial de endeudamiento indirecto a disposición de los administradores SMSF.

La inversión directa en la propiedad siempre ha sido una característica de SMSF inversión, aunque en los últimos 10 años, el porcentaje de los activos totales SMSF asignado a la propiedad se ha mantenido dentro de una banda bastante estrecha de entre el 12 y el 16 por ciento de los activos totales SMSF.

Una inversión inmobiliaria en general, ofrece dos tipos de retornos a un inversionista, como un SMSF. Su fondo recibe alquilar ingresos de los inquilinos a cambio de arrendamiento de la propiedad, y su fondo puede recibir una plusvalía por la venta de la propiedad. Una ganancia de capital se produce cuando un inversionista vende una inversión por más de lo que se pagó por la inversión después de tomar en cuenta, la compra, la venta y los costos de mantenimiento.

En términos generales, la propiedad directa es una inversión adecuada para un SMSF ya que esta categoría de activos ha jugado un papel importante en las estrategias de inversión de muchos SMSFs. Como fideicomisario SMSF, la pregunta más importante que debemos hacernos es si la inversión en propiedad es apta para su SMSF, y por los miembros de su SMSF.

Teniendo en cuenta la estrategia de inversión de su fondo

Decidir si una propiedad de inversión - como una casa, piso o tienda - es adecuado para su SMSF depende principalmente de la estrategia de inversión de su fondo, que debe tener en cuenta las consideraciones importantes incluyendo el perfil de riesgo de su fondo, la política de su fondo en la diversificación, y cualquier requisitos de flujo de efectivo (por ejemplo, los gastos de fondos y pagos de beneficios). También es necesario considerar las implicaciones fiscales de cualquier inversión inmobiliaria.

Cuando la inversión directa en la propiedad, también es necesario tener en cuenta el tiempo necesario para administrar la propiedad, incluso cuando usted designa a un agente de bienes raíces para administrar la propiedad para usted. Dependiendo de donde se encuentra la propiedad, es posible que también tenga que dejar por períodos en que la propiedad puede ser vacante, o permitir los gastos de reparación cuando se presentan.

A diferencia de las acciones cotizadas, si usted necesita para vender una propiedad que puede tomar algunos meses para encontrar un comprador y usted tiene que incluir los costos de compra y venta de la propiedad cuando se trabaja con cualquier ganancia de capital, o pérdidas, sobre la venta de la propiedad .

Si su SMSF compra una propiedad residencial, tenga en cuenta que su familia u otros parientes inmediatos no pueden alquilar esa propiedad de su fondo de super.

¿Puede su SMSF pedir prestado para comprar una propiedad?

Se necesita una gran cantidad de dinero para invertir directamente en una propiedad residencial o una propiedad comercial. Desde 2007, SMSFs han sido autorizados a utilizar una forma limitada de endeudamiento conocido como acuerdo de préstamo con recurso limitado (LRBA). Recurso limitado significa que si su fondo se mete en problemas con el pago del préstamo, el banco u otro tipo de prestamista sólo pueden reclamar los activos adquiridos con la LRBA en lugar de otros activos del fondo también.

Algunos proveedores LRBA buscan garantías personales de los administradores SMSF.

Un SMSF puede utilizar un LRBA de invertir en cualquier tipo de activo que se permite bajo las reglas de super, pero la mayoría de LRBAs se utilizan para comprar la propiedad.